第二部分 2024年度部门决算说明

一、单位基本情况

北京开放大学为公益二类事业单位,是一所以服务全民终身学习为办学使命的新型大学。学校坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持社会主义办学方向，全面贯彻党的教育方针,落实立德树人根本任务，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人。坚持“学有所教，有教无类”办学理念，秉承“好学力行、弘毅致远”的校训，立足北京“四个中心”功能定位，努力成为服务首都全民终身学习的重要阵地、首都学习型城市建设不可或缺的支撑与服务平台、探索教育数字化转型与育人方式改革的示范基地，建成特色鲜明、国内一流、首都人民满意的开放大学。学校大力推进学历教育和非学历教育并举融通，社区教育、老年教育、家庭教育和职业培训等协调发展，努力推进从学历教育为主向服务全民终身学习转型、从单一办学向统筹支持服务首都学习型城市建设转型、从基于信息网络的学习平台向突出人工智能赋能的数字大学转型，为广大市民提供“人人皆学、处处能学、时时可学”的终身学习服务。

北京开放大学内设19个机构，分别为党政办公室；组织宣传统战部；纪检监察办公室；人事处（教师工作部）；离退休与群团工作处；财务处；行政后勤处(安全保卫部）；教务处；招生与体系建设处；终身教育处；科研外事处；网络与数字资源中心（网络安全与信息化办公室）；直属学院；人文与教育学院；科学技术学院；城市管理学院；商学院；老年教育学院；培训学院。

二、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计51464.77万元，比上年增加2577.55万元，增长5.27%。

（一）收入决算说明

2024年度本年收入合计35325.22万元，比上年减少1267.67万元，下降3.46%。

1.财政拨款收入13865.50万元，占收入合计的39.25%。其中：一般公共预算财政拨款收入13369.50万元，占收入合计的37.85%；政府性基金预算财政拨款收入496.00万元，占收入合计的1.40%；国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，占收入合计的0.00%；

2.上级补助收入0.00万元，占收入合计的0.00%；

3.事业收入19147.84万元，占收入合计的54.21%；

4.经营收入2088.64万元，占收入合计的5.91%；

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入合计的0.00%；

6.其他收入223.24万元，占收入合计的0.63%。

图1：收入决算

（二）支出决算说明

2024年度本年支出合计32777.71万元，比上年增加30.04万元，增长0.09%，其中：基本支出27814.07万元，占支出合计的84.86%；项目支出2897.22万元，占支出合计的8.84%;上缴上级支出0.00万元，占支出合计的0.00%；经营支出2066.42万元，占支出合计的6.30%；对附属单位补助支出0.00万元，占支出合计的0.00%。

图2：基本支出和项目支出情况

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计13865.50万元，比上年增加780.46万元，增长5.96%。主要原因：根据事业发展规划，增加项目经费。

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出13367.52万元，主要用于以下方面（按大类）：教育支出13367.52万元，占本年财政拨款支出100%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

“教育支出”（类）2024年度年初预算13182.98万元，2024年度决算13367.52万元，完成年初预算的101.40%。

其中：

“广播电视教育”（款）2024年度年初预算13182.98万元，2024年度决算13367.52万元，完成年初预算的101.40%。主要原因：根据事业发展规划，年中增加项目支出。

五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出496.00万元，主要用于以下方面（按大类）：资源勘探工业信息等支出496.00万元，占本年财政拨款支出100%。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

“资源勘探工业信息等支出”（类）2024年度年初预算0.00万元，2024年度决算496.00万元。

六、国有资本经营预算财政拨款收支情况

本年度无此项经费。

七、财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度使用一般公共预算财政拨款安排基本支出12395.61万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0.00万元，（1）工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；（2）商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；（3）对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。（4）其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。

第三部分2024年度其他重要事项的情况说明

一、“三公”经费财政拨款决算情况

2024年度“三公”经费财政拨款决算数8.05万元，比2024年度“三公”经费财政拨款年初预算10.02万元减少1.97万元。其中：

1.因公出国（境）费用。2024年度决算数0.00万元，与2024年年初预算数持平。2024年度组织因公出国（境）团组0个、0人次。

2.公务接待费。2024年度决算数0.00万元，与2024年年初预算数持平。公务接待0批次，公务接待0人次。

3.公务用车购置及运行维护费。2024年度决算数8.05万元，比2024年度年初预算数10.02万元减少1.97万元。其中，公务用车购置费2024年度决算数0.00万元，与2024年年初预算数持平，2024年度购置（更新）0辆。公务用车运行维护费2024年度决算数8.05万元，主要原因：厉行勤俭节约，压缩公务用车开支。2024年度公务用车保有量9辆。

二、机关运行经费支出情况

不属于机关运行经费统计范围。

三、政府采购支出情况

2024年度政府采购支出总额2475.19万元，其中：政府采购货物支出147.96万元，政府采购工程支出819.71万元，政府采购服务支出1507.52万元。授予中小企业合同金额2365.74万元，占政府采购支出总额的95.58%，其中：授予小微企业合同金额1894.13万元，占政府采购支出总额的76.52%。

四、国有资产占用情况

截至12月31日，北京开放大学共有车辆19台；单位价值100万元（含）以上的设备0台（套）。

五、政府购买服务支出说明

不属于政府购买服务购买主体。

六、专业名词解释

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

3.“三公”经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

5.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为，是规范财政支出管理和强化预算约束的有效措施。

6.政府购买服务：是指各级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。

7.教育支出（类）广播电视教育（款）广播电视学校（项）：反映各部门举办广播电视学校的支出。

第四部分  2024年度部门绩效评价情况

项目支出绩效自评表详见附件。